编译_黄妍喆
莫萨克-冯赛卡状师事情所是全世界第四大的离岸金融治理公司,最近几天由于文件隐秘走漏事情引起了政坛的动乱拉。但参与视察的视察记者同盟亦称,设立离岸公司不代表事主就肯定借此举行不法行-动拉。
为了弄清晰怎么样建立空壳公司,这些公司怎样运做,和人们使用她做什么,美国国家民众电台(npr)的两位记者大卫•科斯腾鲍姆(david kestenbaum)和查那•约菲•沃尔特(chana joffe-walt),分-别在美国特拉华州和中美洲伯利兹城登记了两家空壳公司“unbelizable呀”和“delawho?呀”拉。下面是你们的以前经历的事情
1.不费吹飞之力成-功登记两家空壳公司
登记之简易令约菲十分“受惊呀”,收到两家空壳公司的所有正当文书时也很“激动呀”
科斯腾鲍姆咋们都听过这些避税所,和为什么世界上那么多财富都市合在这些小岛上拉。
约菲因此咋们都很猎奇这些公司的运做,咋们是否也能建立全家这样的公司呢?毫无不清晰的场所是能够的,而且十分简易拉。几天内,咋们在伯利兹城开了全家公司,名叫“unbelizable呀”拉。
科斯腾鲍姆咋们还听说了另一位避税地拉。她在特拉华州,连离岸都不算,没必-要要证件和护照,什么都没必-要要拉。24小时后,咋们就拥有了“delawho?呀”拉。
约菲所有通过不能不说十分使人受惊拉。突然之中咋们进去一位隐秘的世界里,咋们知道了你们一切的阴谋拉。在这个历程中咋们一次又一次被保证,有无人知道咋们登记了unbelizable拉。要翻阅咋们原料的人必-要先获取法院允许拉。咋们能够委任假董事.假股东,这样咋们的名字就不会出-现在文件上拉。我不停以为她很神奇,但现实上要参与到这个世界里比我设想的要简易许多拉。
科斯腾鲍姆大量文件被快递以前拉。这些东-西放在我桌上以前有一位月了,我每一天通过她们很频频,看着她们,但不知道接下去要做什么拉。
2.随便聘用代名董事,潜伏着实的董事
买回一位空壳公司,就像买回一位玩具一样简易,而且还能随便委任代名董事,让代名董事替自己处事,目的是潜伏着实的公司董事,两位税务状师大卫•巴克利(david buckley)和丹尼尔•戈德菲(daniel gottfried)揭示了离岸公司的着实运做历程拉。
科斯腾鲍姆那时咋们联系伯利兹城那里,你们说如果咋们要保证隐秘,能够选择“代名处事呀”拉。大要来说即是你们找人变成公司的代名董事拉。这样你就能够掌控公司,但你的名字不会出-现在文件上,文件上是代名人的名字拉。当我谁会是公司的代名人拉。你们说最普遍的选择是desiree 拉。很分明,desiree是某个坐在办公室前台的美人拉。我获得的文件展现,desiree以前组织了公司开会拉。
约菲而且有开会纪录,说开会在早上11点半结尾,董事desiree还署名了拉。咋们另有代名股东,他也一样出-现在文件里,叫humberto gregorio barrera mojica 拉。humberto拥有unbelizable所有股份,而且受 desiree发导拉。
约菲这么说来这家公司仍然我的呢?
戈德菲是的,humberto 会按你说的做,任什么时候刻你要股份他都市送还你拉。humberto 还会根据你的想法在公司做出任何决定拉。
科斯腾鲍姆运用“代名人呀”这个办法不过为了不让你的名字出-现在文件上拉。
约菲desiree也会按我说的做呢?
戈德菲是的,你能够根据你的想法随便指点他拉。
巴克利你看这里,他以前签了离职协议,但有无签日期拉。
约菲因此我能够随时开除他拉。
巴克利是的,什么时刻想让他离开只要签上日期就能够了拉。
约菲我从有无想过我能对两私人拥有这么大的权力,你们就像是公司的代言人,是着实的人,但你们做的事一切不像一私人,就像我的取代别职员,我让你们走你们就肯定要走拉。
戈德菲是的拉。你甚至能够把他的职位就定为“假董事呀”,这样他在签署公司文件时,署名下面的职位即是“假董事呀”这三个字拉。
3. 为什么空壳公司是正当的呢?怎么样洗呢?
为什么存在假董事.假股东,这个公司还能是正当的呢?节-目中,两位税务状师回覆了这个疑,由于你们有主顾即是这样干的拉。像那些生涯在动乱国家的有人,在那种国家里你们要预防绑架.行贿.腐朽,要将藏到海外预防他人觊觎也是说得通的拉。
可是,另一位疑出-现了,怎么样使用空壳公司洗呢?
约菲我另有另一位疑,怎么样用这两家公司洗呢?
戈德菲我不知道……咋们经常被主顾过一些大标-准的疑,你是第一位我怎么样洗的拉。如果unbelizable是卖t恤的,然后你从**生意或者者其余事上发了笔横财,你能够说,我是卖了1000件t恤挣到这笔的拉。
约菲两位状师举例,假设你有全家生产t恤的公司,投资者来源世界各地,如祖国.墨西哥.加拿大等国,你将公司设在美国,这些世界各地的投资者就得在美国报税拉。设立离岸公司有一些时刻候更简易,税收一样,可是能为投资者减少填写文书的枢纽拉。
科斯腾鲍姆细想一下,如果你要建立公司,你不会选择在祖国或者者墨西哥,你会选择在伯利兹城.开曼群岛拉。由于这些场所便利.廉价.功效高拉。
约菲两位状师通知咋们,离岸公司被大量运用,希奇是在私募股权上拉。像你拥有大量来源世界各地的投资者,将本会合起往返购全家公司拉。私募股权在离岸公司的世界里是正当的拉。固然,离岸公司是以分歧法出了名的,希奇是在逃税上拉。
科斯腾鲍姆刚最先的时刻,我无邪地以为,人们说的避税地,仅仅是将转移到你设立在海外的离岸公司,你们没必-要要交税拉。但现实上并非这样的,你仍然得交税拉。这也是咋们找两位状师的本因拉。
4.为什么会有人登记空壳公司呢?
如果不管执法,空壳公司很容易就能够做到避税拉。好比对unbelizable来说,公司是humberto 一切,desiree经-营,着实股东约菲的名字倒是不会出-现在任何场所,政-局也食用觉察拉。另外,也有部-分人是登记空壳公司是为了守护自己的不落入贩团伙.军事组织或者绑匪之手拉。
科斯腾鲍姆(逃税)怎样才会被抓到呢?
戈德菲有许多办法会使你被抓,如果被查账,你就有应该被抓拉。
巴克利那些被抛弃的情人,心胸不满的职员都有应该变成国税局的信息起源拉。
科斯腾鲍姆有无人知道世界上有几多个像咋们这样设置假董事.假股东的空壳公司拉。一旦你设立假董事,就意味着进去了避税天堂,这么做是为了什么呢?
约菲我以为有一私人能够一切声明这一点,那即是咋们的假董事desiree拉。他应该治理着许多公司,有应该是全世界一切的拉。
科斯腾鲍姆当咋们建立unbelizable时咋们想,咋们是记者,咋们要领会离岸公司建设的历程拉。当咋们知道有desiree 和humberto的存在时,咋们咨询能不行以采访你们拉。被谢绝了拉。咋们再次乞求经-理,仍然被谢绝了拉。
约菲做为记者,咋们应该就此打住了,但做为unbelizable的拥有者,咋们有更多的选择,咋们的税务状师说,如果你要看见那些人,试着划定你也必-要参与年度开会拉。
5.空壳公司怎么样运做呢?会走漏公司的着实董事呢?
如果登记空壳公司的两位记者要和代名董事见面,一块开会,能不行以完成呢?约菲和斯科腾鲍姆和罗伯特•斯女士(robert smith)聊到了这个疑
约菲咋们刚刚扫描了状师起草的信,并把她发给richard,哪个在伯利兹城将公司和假股东.假董事卖给咋们的人拉。他给我回信,说要等从海外回来处置这个疑拉。当我收到信时,十分一定这有应该会发生拉。由于这些人的工做即是听从你的放置拉。
约菲和richard斡旋过几回,他肯定在想咋们终究要什么,他肯定以为咋们是要去伯利兹城把开支算到公司开支上拉。
约菲咋们很清晰地表现想看见desiree 和humberto,但richard回复咋们,说咋们误解了代名人的含意拉。你们是着实的人,咋们不过选择了你们的代名,这也是你们存在的意义拉。现在由于咋们将你们的名字公然了,你们会离职,咋们要供应新的名字以便变成新的代名董事和代名股东拉。
斯女士你必须想着名字呢?
约菲是的拉。
斯科腾鲍姆咋们该做什么呢?咋们啥也没做拉。你们因而就让约菲当了董事拉。
斯女士这不-是打破了一位空壳公司的目的呢?
约菲是的拉。
斯科腾鲍姆你们发放了新的公司登记,也即是说,这就证实了约菲,护照号码为***的人是一切股份的登记法人,署名为desiree sing,职位是董事,而不-是假董事拉。
两位记者科斯腾鲍姆和约菲的试验到此结尾,你们专程保留了哪个花了许多的公司图章,还专程找了个会计师给约菲报税,由于这个格外的空壳公司,约菲的税表一下子变得繁杂了起身拉。
原料起源npr